Planowanie dziedziczenia - Kraków

W życiu niestety zdarzają się sytuacje, gdy najbliżsi krewni nie utrzymują kontaktu albo nawet pozostają w konflikcie. Wówczas często osobą najbliższą dla spadkodawcy jest ktoś spoza kręgu spadkobierców ustawowych. W takiej sytuacji należy przeanalizować planowane rozporządzenia majątkowe pod kątem roszczenia o zachowek i konsekwencji podatkowych. Często najlepszym rozwiązaniem może okazać się zawarcie za życia umowy o dożywocie czy umowy sprzedaży albo przewidzenie skutecznego wydziedziczenia w testamencie. W przypadku dużej, wielopokoleniowej rodziny, gdy spadkobiercami ustawowymi są osoby, z którymi nie utrzymujemy kontaktu warto jest również na poczet przyszłej sprawy spadkowej stworzyć drzewo genealogiczne wraz z adresami krewnych. Istotnie przyspieszy to stwierdzenie nabycia spadku w postępowaniu sądowym.

Co do zasady w testamencie zapisywany jest cały spadek na rzecz wybranych spadkobierców w udziałach, jakie oznacza spadkodawca. Innymi słowy do czasu działu spadku każdy ze spadkobierców testamentowych ma określony udział w każdym ze składników majątku spadkowego. Spadkodawca chcący zapisać konkretną rzecz wybranej osobie może natomiast skorzystać z instytucji zapisu windykacyjnego lub z zapisu nazywanego zapisem zwykłym. Istnieje również możliwość przeznaczenia części środków pieniężnych oznaczonej osobie w ramach tzw. dyspozycji na wypadek śmierci. W trakcie konsultacji prawnej w Kancelarii BHS-Adwokaci doradzimy Państwu, w jaki sposób najlepiej przeprowadzić planowane przesunięcia majątkowe.

Dzieci jako zstępni rodziców są spadkobiercami ustawowymi. Oznacza to, że w przypadku śmierci rodzica dziedziczą one spadek wraz z małżonkiem zmarłego. Taka sytuacja może powodować wiele problemów faktycznych w zakresie zarządu odziedziczonym majątkiem. Dzieje się tak nawet, gdy współmałżonek jest jednocześnie rodzicem małoletnich i jego interesy oraz interesy dzieci są zbieżne. Wynika to przede wszystkim z tego, że do sprzedaży majątku małoletnich konieczna jest zgoda sądu rodzinnego lub zgoda zastępcza sądu cywilnego. Może wówczas pojawić się prozaiczny problem chociażby przy sprzedaży samochodu, którą poprzedzać będzie musiało postępowanie sądowe, w trakcie którego samochód straci na wartości. Bywa również, że problemów jest więcej np. gdy zmarły prowadził działalność gospodarczą, miał niepokończone kontrakty oraz należności do opłacenia. Dysponowanie środkami znajdującymi się na rachunku zmarłego w wielu bankach napotka wówczas na liczne przeszkody. Z tego względu, prowadząc biznes i jednocześnie mając małe dzieci, warto rozważyć sporządzenie testamentu oraz ustanowienie zarządu sukcesyjnego. W naszej ocenie odbycie konsultacji prawnej w zakresie dziedziczenia przez małoletnich jest celowe również, gdy spadkodawca posiada majątek generujący dochód (np. z najmu), zajmuje się obrotem nieruchomościami lub ruchomościami istotnej wartości albo posiada zarówno liczne aktywa jak i kredyty.

Osobom borykającym się z niespłaconymi kredytami i pożyczkami rekomendujemy sporządzanie listy swoich zobowiązań oraz częste jej aktualizowanie. W praktyce adwokackiej wielokrotnie spotykamy się z sytuacją, gdy spadkobiercy nie wiedzą czy zmarły miał długi i w jakiej wysokości a w związku z tym ciężko im ocenić, czy powinni spadek przyjąć czy też odrzucić. Bywa również, że do spadkobierców zwracają się osoby, które domagają się spłaty zobowiązań zmarłego, których spadkobiercy nie są w stanie zweryfikować.

W przypadku spadku, którego wartość jest ujemna udzielamy porad prawnych dotyczących spisu inwentarza spadkowego, limitacji odpowiedzialności majątkowej do wysokości czynnego stanu spadku (przyjęcie spadku z dobrodziejstwem inwentarza) oraz odrzucenia spadku.